Likwidacja OFE jest już praktycznie przesądzona. Rada Ministrów 26 listopada przyjęła projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne. Osoby posiadające środki w Otwartych Funduszach Emerytalnych będą musiały zdecydować, gdzie chcą je przekazać - na subkonto w ZUS czy na Indywidualne Konto Emerytalne.
Likwidacja OFE - skąd taki pomysł?
Likwidacja OFE ma być początkiem zmiany kształtu systemu emerytalnego. Zgodnie z założeniami powinien on być oparty na funduszach pochodzących z:
- Zakładu Ubezpieczeń Społecznych (ZUS),
- Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK),
- Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE),
- Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
Taki system ma doprowadzić do tego, że zwiększy się świadomość w zakresie oszczędzania na późniejsze lata, czyli po zaprzestaniu aktywności zawodowej. Przyczyni się również do zbudowania stabilnego i bezpiecznego systemu emerytalnego, czego skutkiem będzie wzrost świadczeń emerytalnych.
Przekazanie środków z OFE
Środki zgromadzone od 1 stycznia 2010 roku na koncie OFE mogą zostać przekazane do ZUS lub IKE. Warto jednak dodać, że przeniesienie pieniędzy na IKE będzie wiązało się z uiszczeniem 15% opłaty przekształceniowej. Ta opłata nie będzie pobierana przy ulokowaniu środków na subkoncie w ZUS. Dlaczego? Wynika to z tego, że przy wypłacie emerytury z ZUS, świadczenie jest obniżane o podatek dochodowy w wysokości 17% lub 32%. Oszczędności pobierane z indywidualnego konta nie podlegają takiemu obciążeniu.
Ustawa ma również gwarantować, że środki przekazane na IKE będą prywatną własnością oszczędzających.
Do kiedy podjąć decyzję?
Jeśli członek OFE nie podejmie żadnego działania w tej kwestii, zgromadzone aktywa zostaną automatycznie przekazane na IKE. W przypadku chęci przeniesienia ich na subkonto ZUS, konieczne jest wystąpienie z odpowiednią prośbą do towarzystwa obsługującego OFE. Zainteresowany będzie musiał złożyć taki wniosek w terminie podanym w ustawie - czyli między 1 czerwca a 1 sierpnia 2020 roku.
Wypłaty zgromadzonych środków i ich dziedziczenie
Pieniądze z indywidualnego konta można wypłacić jednorazowo bądź w ratach, to emeryt podejmuje decyzję którą formę wybierze. Aby jednak tego dokonać należy mieć ukończone co najmniej 60 lat lub nabyć prawo do wcześniejszej emerytury i mieć ukończone 55 lat. Dodatkowo, aby od wypłat nie był pobierany tzw. podatek Belki (19%), trzeba jeszcze spełnić jeden z warunków:
- dokonać wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub
- wpłacić ponad połowę wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
Jednakże środki, które będą pochodziły z OFE mogą zostać wypłacone dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego i będą one zwolnione z opodatkowania, gdyż wcześniej zostały objęte opłatą przekształceniową.
Emerytura z ZUS wypłacana jest po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego - 60 lat w przypadku kobiet i 65 lat w przypadku mężczyzn. Wypłaty z ZUS są comiesięczne i przysługują dożywotnio.
Co ważne, w razie śmierci właściciela IKE do środków zebranych na tym koncie mają prawo spadkobiercy. Pieniądze, które trafią na subkonto w ZUS nie będą podlegały dziedziczeniu.
Likwidacja OFE a emerytura minimalna
Sposób wyliczenia najniższej emerytury nie ulegnie zmianie. W tym temacie wypowiedziała się Minister Funduszy i Polityki Regionalnej Małgorzata Jarosińska-Jedynak:
Ustawa o likwidacji OFE ma wejść w życie 1 czerwca 2020 roku.
